Произведем оценку предложенных мероприятий.

Для оптимизации состояния дебиторской задолженности предлагается использовать процедуру факторинга. В качестве факторинговой организации.

Рассмотрим Промсявзьбанк.

Промсвязьбанк - один из лидеров российского рынка факторинга:

с 2002 года работает на рынке факторинга;

- с 2003 года входит в международную ассоциацию Factors Chain International ;

с 2006 года лидирует среди банков по объему уступленных денежных требований;

с 2008 года занимает первое место среди банков и факторинговых компаний.

Промсвязьбанк предоставляет клиентам комплекс высокотехнологичных финансовых услуг по всем видам факторинга:

факторинг с регрессом;

факторинг без регресса;

экспортный факторинг с регрессом;

экспортный факторинг без регресса;

импортный факторинг.

Факторинг с правом регресса - наиболее востребованный в России вид факторинга, в рамках которого поставщик, отгрузив товар и предоставив в банк отгрузочные документы, незамедлительно получает финансирование в размере до 90% от суммы поставки. Оставшуюся сумму за вычетом комиссионного вознаграждения банк перечисляет на счет поставщика после того, как дебитор расплатится за товар.

Подвергнем факторингу не всю сумму дебиторской задолженности, а 70% от ее суммы, т.е. 171,5 тыс. руб.

. сумма факторинговой операции 171,5 тыс.руб.;

. аванс - 90 %, резерв - 10 %;

. комиссия фирмы - 3 %;

Расчет экономического эффекта при условии использования факторинга представлен в таблице.

Таблица 17 Эффективность применения факторинговых услуг для ООО «Нео Стиль»

Для оптимизации использования нераспределенной прибыли предлагается воспользоваться размещением денежным средств в Промсвязьбанке.

Депозит с правом досрочного частичного снятия (с неснижаемым остатком) позволяет, при необходимости, воспользоваться денежными средствами, которые находятся на депозитном счете, без потери дохода по депозиту.

Преимущества депозита:

получение дополнительного дохода от размещения временно свободных денежных средств;

отсутствие ограничений по минимальному и максимальному размеру депозита;

количество расходных операций по досрочному востребованию части суммы депозита не ограничено;

возможность выбора порядка выплаты процентов - в день окончания срока депозита, ежеквартально, ежемесячно;

в течение срока действия депозита и после частичного снятия с депозита средств процентная ставка не меняется.

Условия:

валюта - рубли РФ / доллары США / евро;

минимальный срок размещения - 60 дней;

максимальный срок размещения - 1095 дней;

процентная ставка (руб) - 9%

Особые условия [68]:

установление минимальной суммы депозита (неснижаемого остатка), которая должна оставаться на депозитном счете при совершении операций по досрочному востребованию части суммы депозита;

операции по досрочному востребованию части суммы депозита не допускаются в течение первых 30 (тридцати) календарных дней с даты размещения депозита;

пополнение депозита не допускается;

полное снятие средств не допускается;

размер процентной ставки зависит от срока и суммы размещения, а также от минимальной суммы депозита (неснижаемого остатка).

Таблица 18 Основные задачи управления запасами и критерии их удовлетворительного решения.

То есть, возможная выгода может составить 134,9 тыс. руб., а также сослужить роль своеобразного «запаса» для пополнения средств в необходимой ситуации.

Еще статьи

Влияние рыночных условий экономики на работу транспорта
В данной курсовой работе рассматривается влияние рыночных условий экономики на работу транспорта, а также предлагается пример перевозки груза из г. Санкт-Петербург в г. Брест. Цель курсового проекта заключается в том, чтобы получить необходимые знания о рыночных отношен ...